Retour
Titre intro

Auto-entrepreneur : attention à votre retraite !

Sommaire :

Vous êtes plus d’un million depuis 2009 à avoir choisi le statut d’auto entrepreneurs.

 

D’apparence simple dans son fonctionnement administratif avec un taux de cotisation global basé sur le chiffre d’affaire, le régime réserve pourtant quelques surprises.

 

Dans certains cas, ces surprises pourront se révéler particulièrement désagréable… notamment le jour ou vous partirez en retraite.

  

 

Le statut d’auto-entrepreneur

 

Si depuis 2009 le régime de l’auto entrepreneur a séduit plus d’un millions de français c’est que son principal avantages réside dans la simplicité :

 

  • Obligations comptables très réduite
  • Cotisation sociales trimestrielle basée sur le chiffre d’affaire
  • Possibilité d’utilisé la même méthode pour l’impôt sur le revenu

 

Le statut a initialement été créé pour faciliter la création d'activités artisanales, commerciales ou libérales.

 

Des limites de chiffres d’affaire avaient été introduites en fonction du secteur d’activité :

 

  • 80 300€ pour la vente de biens, l'hôtellerie, la restauration ;
  • 30 100€ pour la prestation de services.

 

Ces plafonds ont été augmentés en 2018 :

 

  • 170 000€ pour l'achat-vente ;
  • 70 000€ pour la prestation de services.

 

 

Le calcul de la retraite chez les autos-entrepreneurs « activité principale » 

 

Au démarrage de votre activité d’auto-entrepreneur, vous êtes automatiquement affilié à un régime de retraite qui est fonction de votre secteur d’activité :

 

  • SSI si votre activité est artisanale ou commerciale ;
  • la Cipav si votre activité est libérale.

 

Une fois  votre inscription dans l’un des régimes enregistrés, vous payez chaque trimestre, vos cotisations sociales.

 

Ces cotisations sont calculées sur la base d’un taux forfaitaire appliqué au chiffre d’affaire que vous déclaré.

 

Au même titre que les autres travailleurs indépendants, les cotisations que vous payez vous offrent une couverture sociale au titre de la maladie, de la maternité, de l’invalidité mais aussi pour votre retraite de base et votre retraite complémentaire obligatoire.

 

Cependant, même si les cotisations sont basées sur votre chiffre d’affaire déclaré, vos droits à retraite seront eux validés sur la base des cotisations que vous auriez du normalement payer dans le régime « normal » (entreprise individuelle).

 

Pour pouvoir analyser vos droits à la retraite, et notamment les trimestres que vous validés chaque année, il faut donc se baser sur votre revenu professionnel (statut micro entreprise) et non sur votre chiffre d’affaires.

 

Pour calculer votre revenu professionnel « fictif » il faut appliquer à votre chiffre d’affaires  un abattement forfaitaire qui varie selon la nature de votre activité :

  •  71% pour une activité de vente, d’hôtellerie et de restaurant,
  •  50% pour des prestations de service relevant de la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux (BIC),
  • 34 % pour les prestations de services relevant de la catégorie de bénéfices non commerciaux (BNC) et pour les activités libérales.

 

Nous vous rappelons par ailleurs, que pour valider un trimestre, il faut, quelque soit le régime auquel vous êtes rattaché, cotisé sur la base de 150 SMIC horaires soit pour 2020  1522,5€.

 

Le tableau ci-dessous présente donc le minimum de chiffre d’affaire a réaliser en 2020 pour valider 1, 2, 3 ou 4 trimestres en fonction de votre activité d’auto-entrepreneurs.

 

Nature de l’activité

Abattement forfaitaire

Chiffre d’affaire minimum pour valider :

1 trimestre

2 trimestres

3 trimestres

4 trimestres

 

Vente de marchandise / Hôtellerie & restauration

 

71%

5 250 €

10 500 €

15 750 €

21 000 €

 

Activités artisanales et BIC

 

50%

3 045 €

6 090 €

9 135 €

12 180 €

 

Activités libérales et BNC

 

34%

2 307 €

4 614 €

6 920 €

9 227 €

 

 

Le calcul de la retraite chez les autos-entrepreneurs « activité secondaire » 

 

Si vous exercez une autre activité, les droits que vous validez dans le statut auto entrepreneurs pourront dans certains cas venir s’ajouter aux droits  que vous vous constituez dans votre autre activité.

 

Activité salariés et auto-entrepreneur :

 

Si vous exercez en parallèle de votre activité d’auto-entrepreneur une activité salariée, le nombre de trimestres retenus au titre d’une année civile est, dans tous les cas, plafonné à 4. Mais ce n’est pas pour ça que votre activité d’auto-entrepreneur sera inutile pour votre future retraite.

 

En effet lorsque vous liquiderez votre pension retraite, vous bénéficierez en complément de votre retraite salarié d’une retraite complémentaire basée sur votre carrière d’auto-entrepreneur.

 

A partir du moment où votre activité salariée vous permet de valider 4 trimestres par an, votre activité d’auto-entrepreneurs ne vous permettra pas de partir plus tôt en retraite mais vous permettra d’augmenter vos revenus à la retraite.

 

Retraite et auto-entrepreneurs :

 

Le statut d'auto-entrepreneur peut être un moyen pour augmenter votre pouvoir d’achat à la retraite en reprenant une activité avec le cumul emploi-retraite.

 

Si vous étiez salarié du privé ou fonctionnaire, vous pouvez reprendre une activité d’auto-entrepreneurs. Les revenus issus de cette activité viendront immédiatement augmenter vos revenus mais les cotisations que vous versez au titre de votre activité d’auto-entrepreneur ne vous apporterons à terme pas de nouveau droits retraite.

 

Si vous étiez indépendant et que vos pensions de retraite sont versées par la SSI ou la CIPAV des règles plus strictes s’appliquent en fonction de l’organisme qui vous verse votre retraite.

 

 

En synthèse :

 

Il faut être particulièrement vigilant à la problématique de la retraite chez les autos-entrepreneurs qui exerce leur activité à titre principale.

 

En effet, chez les autos-entrepreneurs « activités secondaires », l’activité d’auto-entrepreneur ne pourra être qu’un bonus au moment de la retraite voir même une bonne stratégie pour compléter sa retraite.

Article suivant
SAS ou SARL : quel sera l’impact sur ma retraite ? … Episode 2
Dans notre article précédent, nous avons comparé les impacts retraite des statuts SARL et SAS. Nous en avons conclu que le statut SAS était plus favorable en termes de retraite…
SAS ou SARL : Quel sera l’impact sur ma retraite ?...Episode 1
Selon l’INSEE sur les 269 900 sociétés créées en 2023 66% sont des SAS et 27% des SARL.   Sur le plan juridique, il est vrai que la SAS présente plus de souplesse avec une plus…
Pourquoi ne faut-il pas se fier à son relevé de carrière ?
Selon le dernier rapport publié en 2021 par la Cour des comptes, la part des dossiers de retraite entachée d’une anomalie aurait encore augmenté au cours de ces derniers mois. En…
La retraite des experts-comptables
Les experts-comptables ont comme les autres professions libérales réglementées leurs propre régime de retraite. Tous cotisent à la CAVEC. Ils ont également tous un statut de…
Y a-t-il une retraite minimum ?
Y a-t-il une retraite minimum ?  Existe-t-il un montant minimal de pension de retraite ?   Lorsque l’on a cotisé tout au long de sa carrière sur des faibles revenus il existe un…
Tout savoir sur le rachat de trimestres de retraite
En France, le départ à la retraite est soumis à deux conditions principales. Il faut atteindre un âge minimal de départ à la retraite, soit 62 ans (sauf certains cas très…
Le Cumul emploi retraite, c’est quoi ?
Le cumul emploi retraite est un dispositif permettant à l’assuré de percevoir ses pensions de retraite tout en poursuivant une activité professionnelle. Il s’agit d’un très bel…
Liquidation de la retraite : quand et comment la demander ?
Partir à la retraite est un moment crucial au sein d’une vie. Pourtant, quel que soit le régime de retraite auquel on est affilié, une pension de retraite n’est jamais accordée…
Comment valide-t-on des trimestres de retraite ?
Faut-il travailler 90 jours pour valider un trimestre de retraite ? Peut-on valider des trimestres de retraite sans travailler ?    Pour les régimes alignés (salariés,…
La Retraite du Conjoint Collaborateur
Si le chef d’entreprise décide que son conjoint participe à l’activité, ce dernier peut alors avoir plusieurs statuts. La loi du 2 août 2005 impose de choisir parmi quatre…
Quel sera l’impact de mes périodes de chômage sur ma retraite ?
De plus en plus de seniors s’interrogent sur les conséquences des périodes de chômage sur le calcul de leur retraite.   Le chômage compte-t-il pour la retraite ? En cas de…
Le Départ en retraite pour carrière longue
L’âge légal de départ en retraite est actuellement fixé à 62 ans pour les personnes nées à partir de 1955 mais dans certains cas, il est possible d’envisager un départ anticipé…
Comment calculer ma retraite ?
Notre système de retraite est l’un des plus complexe au monde … mais c’est aussi l’un des plus généreux. Il est donc indispensable de bien le maitriser pour pouvoir optimiser ses…
La retraite progressive, c’est quoi ?
Lorsque vous êtes en fin de carrière, il est possible d’envisager une diminution de votre activité professionnelle sans que cela impacte drastiquement vos revenus. C’est le…
Questions fréquentes
1. À quel âge faire appel à vos services ?   Nous conseillons de débuter le travail dès 45 ans. En effet, aujourd’hui vous avez le choix d’être acteur de votre retraite. Plus…
Les 5 grands problèmes français du Relevés Individuel de Situation
1 > De très nombreuses erreurs pour les retraites des générations actuelles Avec un système de 42 caisses de retraite, des montagnes de documents nécessaires et une migration…
Mes enfants et ma retraite
Avoir des enfants affecte significativement la carrière professionnelle des femmes mais pas exclusivement. La plupart des régimes accordent des avantages retraite aux mères et aux…
Départ en retraite et carrières longues : quelles sont les règles du jeu ?
La réforme des retraites de 2010 a instauré un allongement de la durée minimale de cotisation et a repoussé l’âge à partir duquel la retraite à taux plein est acquise. Il existe…
Les différents rachats de trimestres possibles à la sécurité sociale des indépendants (SSI)
Vous êtes artisan, commerçant et vous n’avez pas le nombre de trimestres nécessaires pour un départ à taux plein à l’âge légal et vous n’avez pas toujours cotisé 4 trimestres par…
Les trimestres validés, cotisés, assimilés, équivalents
Pour les régimes de retraite alignés, les trimestres sont un paramètre qui va influer la date de départ en retraite et le montant de votre pension.     Attention, il existe…
Comment récupérer et lire son relevé de carrière ?
Comment récupérer et lire son relevé de carrière ?   Depuis 2003, la loi institue un droit individuel des assurés à être informés sur leur retraite. Ce droit passe…
Où trouver des informations sur votre future retraite ?
Êtes-vous comme la majorité des français qui se sentent mal informés sur leurs retraites ?   Savez-vous que beaucoup des français n’ont aucune idée du montant de leurs futures…
Retraite Progressive QualiRetraite
Comprendre la retraite progressive
La retraite progressive, un moyen de réduire son activité tout en percevant sa retraite.   Vous souhaitez réduire votre activité sans pour autant arrêter complètement votre…
Retraite Progressive QualiRetraite
Ma retraite progressive
C’est quoi la retraite progressive ?   La retraite progressive ou pré-retraite est l’art de se retirer en douceur à partir de 60 ans. Elle va vous permettre de travailler (moins…
Le cumul emploi-retraite
Augmenter votre retraite avec le cumul emploi-retraite !     Vous souhaitez augmenter le montant de votre retraite. Plusieurs solutions s’offrent a vous, la mise en place de…
Auto-entrepreneur : attention à votre retraite !
Vous êtes plus d’un million depuis 2009 à avoir choisi le statut d’auto entrepreneurs.   D’apparence simple dans son fonctionnement administratif avec un taux de cotisation…
Qualiretraite cession d'entreprise retraite
Retraite et cession d'entreprise
Et si le timing de votre départ en retraite comportait des enjeux patrimoniaux plus larges que le seul montant de votre retraite ?   Quand prendre sa retraite… ?   Question…
Où trouver des informations sur votre future retraite ?
Êtes-vous comme la majorité des français qui se sentent mal informés sur leurs retraites ?   Savez-vous que beaucoup des français n’ont aucune idée du montant de leurs futures…
Formulaire
Inscription à notre newsletter
Formulaire
Nous écrire

L’actualité retraite est mouvante, faites-vous accompagner par un expert !